กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ ลาออก ได้เท่าไหร่? สรุปวิธีคิดเงินคืน

ก่อนตัดสินใจลาออก คำถามสำคัญที่วัยทำงานต้องรู้คือ “กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ลาออก ได้เท่าไหร่?” เพื่อไม่ให้คุณต้องเสียสิทธิ์ในเงินก้อนสำคัญนี้

บทความนี้จะพาไปดู 4 โครงสร้างเงินกองทุน และวิธีคำนวณยอดเงินที่จะได้รับคืนอย่างแม่นยำ เพื่อการวางแผนการเงินหลังออกจากงานอย่างไร้กังวลครับ

กองทุนสํารองเลี้ยงชีพคืออะไร

อ้างอิง: CIMB Thai

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพเป็นสวัสดิการที่นายจ้างและลูกจ้างร่วมกันสะสมเงินไว้ในทุกเดือน โดยมีเป้าหมายเพื่อเป็นเงินออมสำหรับใช้จ่ายในวัยเกษียณ 

เงินในกองทุนจะถูกนำไปบริหารจัดการโดยบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนที่ได้รับใบอนุญาต

องค์ประกอบของเงินกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ

เงินในบัญชีของสมาชิกแต่ละคนแบ่งออกเป็น 4 ส่วนหลัก คือ 

*แต่ละส่วนมีเงื่อนไขการรับเงินและภาษีที่แตกต่างกัน

กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ ลาออก ได้เท่าไหร่

จำนวนเงินที่ได้รับเมื่อลาออกขึ้นอยู่กับหลายปัจจัยร่วมกัน จึงไม่มีตัวเลขตายตัวที่ใช้ได้กับทุกคน 

อ้างอิง: ananda   

เงินสะสมและผลประโยชน์ของเงินสะสม (ของพนักงาน)

เงินสะสมกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ คือส่วนที่ลูกจ้างหักจากเงินเดือนของตัวเองเข้ากองทุนทุกเดือน จึงถือเป็นเงินของสมาชิกโดยตรงและไม่มีเงื่อนไขด้านอายุงานมาเกี่ยวข้อง 

เมื่อลาออกจึงมีสิทธิได้รับคืนเต็ม 100 เปอร์เซ็นต์ พร้อมผลประโยชน์ที่เกิดขึ้นจากเงินส่วนนี้ตลอดช่วงเวลาที่เป็นสมาชิก

เงินสมทบ (ของนายจ้าง)

เงินสมทบคือส่วนที่นายจ้างจ่ายสมทบให้ตามสัดส่วนที่กำหนดไว้ในข้อบังคับกองทุน ซึ่งมักผูกกับอายุงานหรืออายุการเป็นสมาชิก

เช่น ทำงานไม่ถึง 1 ปีอาจได้ 0 เปอร์เซ็นต์ ทำงานครบ 1-3 ปีอาจได้ 50 เปอร์เซ็นต์ และทำงานครบ 5 ปีขึ้นไปอาจได้เต็ม 100 เปอร์เซ็นต์ ตามเงื่อนไขที่แต่ละบริษัทกำหนด

ผลประโยชน์จากเงินสมทบ

ผลประโยชน์จากเงินสมทบคือผลตอบแทนจากการลงทุนที่เกิดขึ้นบนเงินสมทบของนายจ้าง ส่วนนี้จะได้รับตามสัดส่วนเดียวกับเงินสมทบที่ได้รับในข้อก่อนหน้า 

หากได้เงินสมทบเพียงบางส่วน ผลประโยชน์ที่เกิดจากเงินสมทบก็จะถูกคำนวณตามสัดส่วนเดียวกันด้วย

วิธีคิดเงินคืนเมื่อลาออกจากกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ

ก่อนเริ่มคำนวณ ควรขอใบแจ้งยอดกองทุนล่าสุดจากฝ่ายบุคคลหรือบริษัทจัดการกองทุนมาเตรียมไว้ก่อน เพื่อให้ตัวเลขที่ใช้คำนวณเป็นข้อมูลปัจจุบันที่สุด

ขั้นที่ 1 ดูยอดเงินสะสม และยอดเงินสมทบ

ตรวจสอบยอดเงินสะสมกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ พร้อมผลประโยชน์ในใบแจ้งยอด ซึ่งเป็นเงินของตัวเองล้วนๆ และได้รับคืนเต็ม 100 เปอร์เซ็นต์เสมอไม่ว่าจะทำงานมานานเท่าไร

ตรวจสอบยอดเงินสมทบพร้อมผลประโยชน์ในใบแจ้งยอดเช่นกัน โดยยอดนี้จะเป็นยอดเต็มที่ยังไม่ได้หักตามสิทธิที่จะได้รับจริง

ขั้นที่ 2 เช็กสัดส่วนสิทธิที่ได้รับ

เปิดข้อบังคับกองทุนของบริษัทเพื่อดูว่าตามอายุงานหรืออายุการเป็นสมาชิกของตนเอง มีสิทธิได้รับเงินสมทบกี่เปอร์เซ็นต์ เพราะแต่ละบริษัทกำหนดสัดส่วนไว้ไม่เท่ากัน

ขั้นที่ 3 คำนวณยอดรวม

นำเงินสมทบคูณด้วยสัดส่วนที่มีสิทธิได้รับจากขั้นที่ 3 แล้วนำผลลัพธ์มาบวกกับเงินสะสมทั้งหมดจากขั้นที่ 1 ก็จะได้ยอดเงินคืนโดยประมาณที่จะได้รับ

ตัวอย่างการคำนวณ

สมมติว่าพนักงานคนหนึ่งมีเงินสะสมพร้อมผลประโยชน์รวม 200,000 บาท และมีเงินสมทบพร้อมผลประโยชน์รวม 150,000 บาท โดยข้อบังคับกองทุนกำหนดว่าอายุงาน 4 ปีมีสิทธิรับเงินสมทบ 80 เปอร์เซ็นต์ การคำนวณจึงเป็นดังนี้

• เงินสะสมที่ได้รับคืน เท่ากับ 200,000 บาท
• เงินสมทบที่ได้รับคืน เท่ากับ 150,000 บาท คูณ 80 เปอร์เซ็นต์ เท่ากับ 120,000 บาท
• ยอดเงินคืนรวมทั้งหมด เท่ากับ 200,000 บาท บวก 120,000 บาท เท่ากับ 320,000 บาท

ตารางสัดส่วนเงินสมทบตามอายุงาน

ตารางด้านล่างสรุปสัดส่วนที่มักพบในข้อบังคับกองทุนหลายแห่ง เพื่อใช้เป็นแนวทางประกอบการพิจารณาเบื้องต้น

ตัวเลขในตารางเป็นเพียงตัวอย่างสัดส่วนที่พบได้ทั่วไป เงื่อนไขจริงของแต่ละบริษัทอาจกำหนดขั้นบันไดหรือเปอร์เซ็นต์แตกต่างออกไป จึงควรตรวจสอบข้อบังคับกองทุนของตนเองอีกครั้งก่อนคำนวณจริง

ภาษีที่ต้องรู้เมื่อลาออกจากกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ

อ้างอิง: ธนาคารกสิกรไทย

นอกจากยอดเงินแล้วเรื่องภาษีคือสิ่งที่ไม่ควรมองข้ามเพราะกระทบเงินสุทธิที่จะได้รับจริง

หากลาออกตอน อายุครบ 55 ปี และเป็นสมาชิกมาไม่น้อยกว่า 5 ปี เงินทั้งหมดจะ ได้รับการยกเว้นภาษี 100%

แต่หากยังไม่เข้าเงื่อนไขทั้งสองข้อนี้ เงินที่ได้รับจะถูกนำไปคำนวณภาษีเงินได้ โดยสามารถเลือกยื่นแยกจากเงินได้อื่นเพื่อใช้สิทธิหักค่าใช้จ่ายพิเศษตามหลักเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนดได้

ทางเลือกหลังลาออกจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

เมื่อสถานะสมาชิกภาพสิ้นสุดลง สมาชิกสามารถเลือกจัดการเงินก้อนนี้ได้หลายรูปแบบ ไม่จำเป็นต้องรับเป็นเงินสดออกมาทันทีเสมอไป

• รับเงินก้อนทั้งหมดออกมาเพื่อนำไปใช้จ่ายตามความจำเป็น
• คงเงินไว้ในกองทุนเดิมเพื่อให้เงินยังคงเติบโตต่อไปได้
• โอนย้ายไปยังกองทุนสำรองเลี้ยงชีพของนายจ้างใหม่หากมีการจัดตั้งกองทุน
• โอนไปยังกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพที่รับโอนจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพโดยเฉพาะ

บทสรุป

สุดท้ายนี้ คำตอบของคำถามที่ว่า “กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ ลาออก ได้เท่าไหร่” จึงแตกต่างกันไปตามเงื่อนไขเงินสะสม เงินสมทบ และอายุงานของแต่ละคน

ก่อนเปิดหน้าใหม่ให้ชีวิตการทำงาน อย่าลืมตรวจเช็กสิทธิ์และเงื่อนไขเรื่องภาษีของเงินก้อนนี้ให้ชัดเจนก่อนเสมอ เพื่อให้เงินออมที่คุณทุ่มเทสะสมมาได้ทำงานอย่างคุ้มค่า และช่วยส่งต่อความมั่นคงให้กับแผนการเงินในอนาคตของคุณได้อย่างสมบูรณ์แบบครับ